Kontotyper

Kapitalförsäkring (KF)

Kort svar

Uppdaterad

En kapitalförsäkring (KF) är en sparform där ett försäkringsbolag äger aktierna och fonderna åt dig. Den beskattas med avkastningsskatt som dras automatiskt, ungefär som ISK. Den stora skillnaden är att du kan välja förmånstagare. I gengäld har du ingen rösträtt på bolagsstämmor och äger inte värdepappren formellt.

Hur fungerar en kapitalförsäkring?

En kapitalförsäkringKapitalförsäkringEtt försäkringsbaserat sparande som beskattas med avkastningsskatt. är ett försäkringsavtal där du sätter in pengar och själv väljer vilka aktier och fonder de ska placeras i. Försäkringsbolaget står som ägare, men värdet följer dina placeringar precis som på ett vanligt konto. Hos nätmäklareNätmäklareEn bank eller mäklare där du sköter sparandet själv digitalt. ser kapitalförsäkringen i praktiken ut som vilket konto som helst i appen.

Hur beskattas en kapitalförsäkring?

Kapitalförsäkring beskattas med avkastningsskatt. Den räknas med samma schablonräntaSchablonräntaStatslåneräntan plus en procentenhet, med ett golv. och samma skattesats som ISKInvesteringssparkontoEtt sparkonto för aktier och fonder med schablonskatt., men kapitalunderlagetKapitalunderlagSnittvärdet på ditt ISK som skatten räknas på. beräknas på ett annat sätt. Försäkringsbolaget betalar skatten och drar beloppet från försäkringen, så du behöver inte deklarera något själv.

Underlaget bygger på värdet vid årets början plus premier, det vill säga insättningar, under året. Premier som betalas in under andra halvåret räknas till hälften [VERIFIERA: Skatteverket beskriver regeln för utländsk kapitalförsäkring, kontrollera att den gäller även svenska]. Den skattefria grundnivånSkattefri grundnivåDen del av ISK/KF-sparandet som inte beskattas. gäller även för kapitalförsäkring, men delas med ditt ISK.

Vad är skillnaden mot ISK?

Den viktigaste skillnaden för de flesta är förmånstagaren. Med kapitalförsäkring kan du bestämma vem som får pengarna om du dör, utan att de går via arvet. På ISK äger du värdepappren själv och har rösträtt på bolagsstämmor. Skatten är ungefär densamma. Läs hela jämförelsen ISK eller KF.

Vem brukar kapitalförsäkring passa?

Kapitalförsäkring brukar passa dig som vill välja förmånstagare, till exempel för att trygga en sambo eller ett barn. Den kan också användas av företag som vill spara överskott. För den som bara vill spara enkelt i fonder och aktier åt sig själv är ISK ofta lika bra och lite enklare.

  • Kan passa om du: vill välja förmånstagare, sparar via företag, eller sparar åt ett barn men vill behålla kontrollen.
  • Passar sämre om du: vill rösta på bolagsstämmor eller vill ha det så enkelt som möjligt.

Vanliga frågor

Gäller den skattefria grundnivån även kapitalförsäkring?

Ja. Den skattefria grundnivån är gemensam för ditt sparande på ISK, i kapitalförsäkring och i PEPP. Ditt ISK räknas av först, och det som blir kvar av grundnivån kan användas för kapitalförsäkringen.

Vem äger pengarna i en kapitalförsäkring?

Formellt äger försäkringsbolaget värdepappren, men värdet tillhör dig som försäkringstagare. Det är därför du kan välja förmånstagare, men inte rösta på bolagsstämmor för aktierna.

Kan jag ta ut pengar från en kapitalförsäkring?

Ja, de flesta kapitalförsäkringar hos nätmäklare tillåter uttag när du vill. Villkoren kan dock skilja mellan försäkringsbolag, så kontrollera dem innan du öppnar.

Skriven av

Redaktionen på aktiekonto.se

Redaktionen jämför sparkonton, mäklare och avgifter utifrån officiella prislistor och Skatteverkets regler. Vi ger allmän information, inte investeringsrådgivning.

Publicerad · Uppdaterad · Så arbetar vi

Källor

Uppgifterna kontrollerades senast .

  1. 1.Skatteverket – Svenska kapitalförsäkringar och pensionssparanden (öppnas i ny flik)
  2. 2.Skatteverket – Skillnader mellan investeringssparkonto och kapitalförsäkring (öppnas i ny flik)
  3. 3.Skatteverket – Utländsk kapitalförsäkring (beräkning av kapitalunderlag) (öppnas i ny flik)

Informationen på aktiekonto.se är allmän och utgör inte investeringsrådgivning. Fundera på vad som passar din ekonomi och din tidshorisont innan du sparar.

Hittade du ett fel? Meddela redaktionen så rättar vi det.